Medición del riesgo de liquidez : Una aproximación teórica y práctica

Macías Villalba, Gloria Inés; Parra Hormiga, Sergio Andrés; García Pulgarín, Julián David; Galvis Padilla, Luis Fernando; Martínez Jaimes, Claudia Juliana; Rueda Guerrero, Ramiro José; Rubio Rondón, Johann David

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Colección de los Centros Asociados
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Colombia
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Instituto de Estudios Políticos - IEP - Cosecha
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dc.contributor	Gómez Rey, Nicolás
dc.contributor	Macías Villalba, Gloria Inés [0000290980]
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dc.contributor	Macías Villalba, Gloria Inés [0000-0001-5897-181X]
dc.contributor	Parra Hormiga, Sergio Andrés [0000-0002-8668-0347]
dc.contributor	Macías Villalba, Gloria Inés [Gloria-Macias-Villalba]
dc.creator	Macías Villalba, Gloria Inés
dc.creator	Parra Hormiga, Sergio Andrés
dc.creator	García Pulgarín, Julián David
dc.creator	Galvis Padilla, Luis Fernando
dc.creator	Martínez Jaimes, Claudia Juliana
dc.creator	Rueda Guerrero, Ramiro José
dc.creator	Rubio Rondón, Johann David
dc.date	2021-12-31T15:48:35Z
dc.date	2021-12-31T15:48:35Z
dc.date	2021-12
dc.date.accessioned	2022-03-14T19:57:30Z
dc.date.available	2022-03-14T19:57:30Z
dc.identifier	978-958-53876-0-7
dc.identifier	http://hdl.handle.net/20.500.12749/15211
dc.identifier	instname:Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNAB
dc.identifier	reponame:Repositorio Institucional UNAB
dc.identifier	repourl:https://repository.unab.edu.co
dc.identifier.uri	http://biblioteca-repositorio.clacso.edu.ar/handle/CLACSO/22296
dc.description	Las empresas se enfrentan a diferentes situaciones de riesgo, entendido como la posibilidad de sufrir una pérdida o daño a un activo. El riesgo es inevitable si hace parte fundamental de la toma de decisiones sobre la actividad principal de la empresa; de ahí que hay riesgos inherentes que se deben gestionar para disminuir el impacto o la posible pérdida, y según el tipo de actividad que desarrolle la empresa o negocio. La palabra riesgo tiene sus raíces en el latín risicare o resecare, que significa atreverse y en el griego rizha (riza) que supone navegar por un acantilado para alcanzar la costa. Entonces, atreverse a hacer esa travesía suena a una actividad demasiado peligrosa, en la cual estarían involucradas ambas definiciones, dar un paso adelante para enfrentarse a una situación llena de inseguridad y soportar sus contingencias en busca de un objetivo.
dc.description	PARTE I: FUNDAMENTOS PARA LA MEDICIÓN DEL RIESGO DE LIQUIDEZ Capítulo 1: Generalidades del riesgo de liquidez 5 1. Teoría del riesgo 2. Tipologías de riesgos 3. El riesgo de liquidez y los demás riesgos financieros 4. Riesgo e incertidumbre 5. Proceso de gestión del riesgo 6. Definiciones del riesgo de liquidez (liquidez de fondeo, liquidez de ac- tivos) 7. Características de la liquidez 8. Fuentes de liquidez 9. Efectos de la liquidez 10. Función de la gestión del riesgo de liquidez Capítulo 2: Fundamentos de información financiera para la liquidez 42 1. Estados financieros 2. Proyecciones financieras 3. Indicadores financieros Capítulo 3: Fundamentos en estadística y econometría 82 1. Fundamentos de probabilidad 2. Fundamentos de estadística descriptiva 3. Simulación de Montecarlo 4. Series de tiempo 5. Modelos de pronóstico PARTE II: MODELOS DE MEDICIÓN DEL RIESGO DE LIQUIDEZ Capítulo 4: Normativa y medición estándar del riesgo de liquidez 154 1. Marco internacional para la medición, normalización y seguimiento del riesgo de liquidez - Basilea III 2. Gestión del riesgo de liquidez - Sistema de la Reserva Federal de Esta- dos Unidos (FED) 3. El enfoque de la Autoridad de Regulación Prudencial del Reino Unido (PRA) a la supervisión de los riesgos de liquidez y de financiación 4. Reglas relativas al Sistema de Administración del Riesgo de Liquidez - SARL (SFC) 5. Gestión y administración del riesgo de liquidez (SES) Capítulo 5: Indicadores de riesgo de liquidez endógena 248 1. Riesgo de liquidez 2. Riesgo de liquidez de activos 3. Tipos de riesgo de liquidez de activos (liquidez endógena, liquidez exó- gena) 4. Variables que afectan la liquidez endógena 5. Análisis estadístico de las variables de liquidez endógena 6. Indicadores de riesgo de liquidez endógena a. Índice de bursatilidad accionaria b. Índice de liquidez (basado en el # de operaciones) c. Ratio de acidez propuesto Capítulo 6: Riesgo de liquidez de activos: una visión desde el mercado colombiano 311 1. Riesgo de liquidez a. Fuentes de riesgo de liquidez de activos b. Tipos de liquidez de activos (endógena y exógena) c. Efectos del riesgo de liquidez de activos 2. Medición de la liquidez de activos en el mercado accionario en Colom- bia a. Principales medidas de liquidez de activos en el mercado b. Datos c. Niveles de liquidez del mercado d. Conclusiones y perspectivas Capítulo 7: Valor en riesgo ajustado por liquidez exógena 339 Enfoque teórico del riesgo de liquidez de mercado 1. Riesgo de mercado y riesgo de liquidez 2. Riesgo de liquidez de mercado 3. Modelo value at risk (VaR) 4. VaR ajustado por liquidez 5. Método de Bangia L-VaR 6. Ajuste por liquidez para portafolios 7. Backtesting y prueba de Kupiec Enfoque práctico del riesgo de liquidez de mercado 8. Datos y metodología 9. Análisis estadístico de los datos 10. Cálculo de valor en riesgo con diferentes metodologías 11. VaR ajustado por liquidez para acciones individuales 12. VaR ajustado por liquidez para portafolio 13. Evaluación de desempeño con backtesting Capítulo 8: Medición del riesgo de liquidez de fondeo 385 1. Definición del riesgo de liquidez de fondeo 2. Características de la liquidez de fondeo 3. Fuentes del riesgo de liquidez de fondeo 4. Efectos del riesgo de liquidez de fondeo 5. Herramientas para medir el riesgo de liquidez de fondeo a. Indicadores financieros b. Flujos de efectivo (análisis de escenarios estáticos, análisis de es- cenarios dinámicos: CFaR)
dc.description	Companies face different risk situations, understood as the possibility of suffering a loss or damage to an asset. Risk is unavoidable if it is a fundamental part of decision-making about the main activity of the company; Hence, there are inherent risks that must be managed to reduce the impact or possible loss, and depending on the type of activity carried out by the company or business. The word risk has its roots in the Latin risicare or resecare, which means to dare, and in the Greek rizha (riza) which means navigating a cliff to reach the coast. Then, daring to make that journey sounds like an activity that is too dangerous, in which both definitions would be involved, taking a step forward to face a situation full of insecurity and endure its contingencies in search of a goal.
dc.format	application/pdf
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dc.language	spa
dc.publisher	Publicaciones UNAB
dc.publisher	Universidad Autónoma de Bucaramanga UNAB
dc.publisher	Facultad Ingeniería
dc.relation	Medición del riesgo de liquidez ; Volumen 1 - Número 1
dc.relation	AUTORIDAD DE REGULACIÓN PRUDENCIAL. (2018) SS24/15: El enfoque de la PRA para supervisar riesgos de liquidez y financiación.
dc.relation	COMITÉ DE SUPERVISIÓN BANCARIA DE BASILEA III (2013): Coeficiente de cobertura de liquidez y herramientas del seguimiento del R.L.
dc.relation	COMITÉ DE SUPERVISIÓN BANCARIA DE BASILEA III (2014): Coeficiente de financiación estable neta.
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dc.relation	SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA. Circular básica contable y financiera 100 (1995). Capítulo VI - Reglas relativas al sistema de administración del R.L.
dc.relation	SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA. Circular básica contable y financiera 100 (1995). Capítulo VI - Reglas relativas al sistema de administración del R.L. Anexo I (2018) - Metodología para la medición y reporte estándar del R.L. de los establecimientos de crédito, organismos cooperativos de grado superior y algunas instituciones oficiales especiales (IOE).
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dc.rights	http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/
dc.rights	Abierto (Texto Completo)
dc.rights	info:eu-repo/semantics/openAccess
dc.rights	Atribución-NoComercial-SinDerivadas 2.5 Colombia
dc.subject	Línea riesgo
dc.subject	Utilidades
dc.subject	Rentabilidad
dc.subject	Riesgo
dc.subject	Operativo
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dc.subject	Research proposal
dc.subject	Hotbeds of research
dc.subject	Financial information
dc.subject	Econometrics
dc.subject	Statistics
dc.subject	Cobertura
dc.subject	Especulación
dc.subject	Línea riesgo
dc.title	Medición del riesgo de liquidez : Una aproximación teórica y práctica
dc.title	Measurement of liquidity risk: A theoretical and practical approach
dc.type	info:eu-repo/semantics/book
dc.type	Libro
dc.type	http://purl.org/coar/resource_type/c_2f33
dc.type	info:eu-repo/semantics/acceptedVersion
dc.type	http://purl.org/redcol/resource_type/CBook